Описание современного инструмента для анализа устойчивости банка

Проблемам построения эффективной системы оценки финансовой устойчивости банка (stress testing) посвящен ряд научных публикаций. Несмотря на достаточно глубокий анализ существующих методик формирования систем stress testing, существенным недостатком этих исследований является недостаточное внимание к особенностям экономических условий, в которых действуют банки и в которых такие методики предполагается использовать.

Stress test — оценка потенциального эффекта на финансовое состояние банка при изменениях рисков его деятельности, исходя из вероятностей потенциальных событий.

Общий механизм проведения stress test включает следующие основные элементы:

— Выявление наиболее существенных рисков, которые могут оказать негативное влияние на деятельность банка;

— Формулировка сценария, то есть определенной последовательности возникновения и силы проявления неблагоприятных событий;

— Определение методики или алгоритма, позволяющих спроектировать последствия реализации определенного фактора риска на деятельность банков;

— Количественный анализ — расчет последствий развития выбранного сценария по заданному алгоритму;

— Интерпретацию полученных результатов и, при необходимости, принятие корректирующих мер.

При проведении stress test, зачастую рассматривают категории риска, которые присутствуют в банковской деятельности, а именно: кредитный риск, рыночный и риск ликвидности.

Stress testing как инструмент анализа финансовой стабильности имеет определенные отличия от тестов на уровне портфелей отдельных банков. Конечной целью системного подхода является поиск уязвимостей, общих для различных финансовых институтов, которые могут угрожать стабильности финансовой системы. Такой подход также более макроэкономическим по своей природе, поскольку исследователи часто заинтересованы в определении того, как существенные изменения в макроэкономической ситуации повлияют на финансовую систему. Кроме того, при системном подходе необходимо агрегирования и сравнение неоднородных портфелей.

Более того, как уже неоднократно отмечалось, существует ряд факторов, ограничивает возможности банков (отдельных групп банков) в развитии систем управления рисками, в которых в качестве одного из важных элементов присутствует инструментарий stress testing, а именно:

— Влияние органов власти на процессы принятия банками решений;

— Ограниченность выбора при расчете достаточности капитала;

— Недостаточно высокий уровень конкуренции;

— Отсутствие значимого опыта и, как следствие, трудности методического и кадрового характера и другие.

При проведении stress test финансовой устойчивости отечественными банками целесообразной является оценка влияния таких факторов:

— Ухудшение качества кредитного портфеля банков (увеличение доли проблемных активов, смещение качества активов);

— Снижение обменного курса национальной валюты;

— Повышение процентных ставок по финансовым инструментам в национальной и иностранной валютах (параллельное повышение кривой доходности);

— Изъятие ликвидных средств юридических и физических лиц.

Смотреть использованные литературные источники

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *