Роль актуарных расчетов в страховании

На сегодня одним из наиболее успешных и прогрессирующих видов деятельности страховой компании является актуарная. Актуарная деятельность — это ведущее звено страхового и перестраховочного рынков, вследствие которой обеспечивается равновесие взаимоотношений их участников. Весь спектр страховых услуг отличается своим разнообразием и составу, требует математического расчета с целью определения показателей надежности страхового портфеля, уровня обязательств страховщика, а также объема и направления перестраховочных операций. Характерной особенностью данного вида деятельности является то, что она находится на пересечении финансовых расчетов, управления персоналом и бухгалтерского учета. Актуарий в своей работе тесно сотрудничает со специалистами этих профессий.

Основными причина активного расширения сферы актуарных расчетов в страховании является, во-первых, необходимость определения величины и эффективности инвестирования страховых резервов, во-вторых, оценка платежеспособности и финансовой устойчивости страховой компании, в-третьих, обострение конкурентной борьбы на рынке; в-четвертых, финансовое развитие страховых компаний, что дает возможность использовать больше средств на аналитическую обработку информации актуарной службой.

Методологическая база актуарных расчетов охватывает широкое применение теории вероятности, математической статистики, демографии, инвестирования и основ законодательства. Теория вероятности — это основной инструмент актуарных расчетов, ведь застрахованы страховой компанией риски являются случайными величинами. Вероятность наступления страхового случая определяется с помощью теории вероятности.

Актуарии играют важную роль при определении страховых тарифов. Основным элементом в составе страхового тарифа является ожидаемая стоимость компенсации, определяется при использовании страховой статистики. Страховая компания отвечает за ее достоверность и качество. На страховую статистику актуариев возложена задача выделения гомогенных групп риска по их природе, а также таких характеристик как предмет страхования или размер страховой суммы. Выполняя роль посредника между страховщиком или страхователем, необходимо соблюдать финансовой эквивалентности обязательств данных участников страхования.

Т.е. рассчитанный страховой тариф не должен быть завышен, но должен обеспечивать финансовую устойчивость страховой компании. При этом широко используется теория вероятности том, что величина тарифов зависит от вероятности наступления страхового события.

Использование инструментария актуарных расчетов предоставляет широкие возможности в прогнозировании. Прогнозы строятся на основе использования собранной статистики с использованием запрограммированных на компьютере математических моделей. Такие данные должны быть хорошо защищены, поэтому для каждого компьютера стараются не только купить касперского, но и настроить качественную защиту от внешних влияний. После апробации модели актуарии предоставляют руководству страховой компании аналитическое обоснование и оценку возможных последствий принятия управленческих решений. Таким образом, топ-менеджеры имеют возможность разрабатывать долгосрочные стратегические решения. Если же появляется достаточно высокая вероятность неудачи проекта и получения значительных убытков компанией, актуарии обеспечивают выход из негативной ситуации с наименьшими потерями. Актуарные прогнозы, проявляя недостаточность денежных средств, дают возможности предотвращения кризиса ликвидности и платежеспособности. Руководство, пользуясь услугами актуариев, также может оценить заработную плату и другие расходы на персонал страховой компании.

Актуарная деятельность в большинстве развитых стран мира призвана не только использоваться для математического описания и анализа направлений деятельности страховой компании, но и активно участвует в регулировании страхового и перестраховочного рынков государством. Актуарная профессия характеризуется саморегулированием. При этом учитываются общеэкономические и социальные условия данного государства. Исходя из этого, становится очевидным, что при наличии одних и тех же объективных факторов, таких как вероятность риска, доходности и расходы на ведение дела, при определенных социально-экономических условий актуарные расчеты будут иметь несколько вариантов. Наиболее приемлемым будет тот вариант, который в большей степени учитывать социально-экономические интересы государства.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *