Составляющие системы сбалансированных показателей банка

Показатели системы включают следующие составляющие: финансы, внутренние бизнес-процессы, обучение и рост; рынки-клиенты. Финансовая система является доминирующим элементом в структуре ССП, поскольку позволяет оценить эффективность выбранной стратегии. Улучшить результаты деятельности банка можно через уменьшение расходов на формирование ресурсов или увеличение прироста доходов от проведения активных операций.

Считаем, что формирование КИ должно осуществляться через сочетание текущих результатов конкурентной активности банков с их возможностями по долгосрочному созданию стоимости и повышения уровня капитализации банковской системы. Следует также иметь в виду, что финансовые показатели имеют большую инерцию чем нефинансовые, поэтому в случае снижения некоторых значений первых из них — затраты на исправление ситуации гораздо больше, чем затраты на исправление других. Учитывая это, есть необходимость проведения анализа данных показателей на системной и периодической основе. Стоит также определиться с методологией расчета определенных показателей и разработать дополнительные параметры. При этом алгоритм расчета тех или иных показателей дифференцировать в зависимости от целей.

Анализируя элементы финансовой СЗП, стоит заметить, что в процессе управления руководство сталкивается с двумя альтернативами — или наращивать будущий потенциал, требующий соответствующих затрат, или оперировать показателями текущей эффективности, что позволяет получить доходы в краткосрочном периоде, однако это не обеспечит банковском учреждении конкурентные преимущества в будущем.

Другие элементы ССП — внутренние бизнес-процессы,  обучение и развитие — формулируют, каким образом необходимо реализовать соответствующую выбранную стратегию. Два предыдущих компонента стратегии зависят от составляющей бизнес-процесса, а именно: формулировка и представление клиентам определенной потребительской ценности и оптимизации процессов и минимизации затрат как способов повышения эффективности в финансовой составляющей ССП. К ним можно отнести: процесс управления клиентами, инновационной процесс, законодательный и социальный процессы и процесс управления ресурсным потенциалом. Приоритеты внутренней составляющей ССП указывают на реализацию стратегии соответствующего типа: если банк выбирает позицию лидера в услугах и продуктах, в таком случае осуществляет акцент на развитие инновационных процессов, в случае комплексного подхода к обслуживанию потребностей клиента, банк предпочитает процессам управления клиентами.

Ожидаемый эффект от реализации выбранных стратегий достигается в разные периоды времени: быстрее желаемые финансовые результаты можно получить благодаря совершенствованию оперативного управления ресурсным потенциалом и портфелем активных операций, большего времени необходимо для того, чтобы увеличить доходы банка от налаживания взаимоотношений с существующими и новыми клиентами; больше затрат времени и ресурсов требуют инновационные процессы, результат от реализации которых обеспечивает банковскому учреждению конкурентные преимущества в будущем и ожидаемый доход через 2-4 года .

Составляющая обучения- развития содержит показатели способности банка обеспечивать эффективность приоритетных бизнес-процессов с помощью трудовых, информационных, технических и организационных ресурсов.

Правильно построенная ССП банка должна иметь оптимальный набор ключевых индикаторов и оперативных показателей в приведенных составляющих с установлением соответствующих причинно-следственных связей.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *